En tant que chef d’entreprise, vous avez l’habitude que votre comptable dresse chaque année le bilan de votre société. Quels sont les actifs que l’entreprise possède et à combien s’élève son passif ? Quels sont les revenus de la société ? Mais saviez-vous qu’il peut également s’avérer utile d’établir votre bilan sur le plan privé ? De cette manière, vous pourrez déterminer le patrimoine que vous avez constitué et la répartition entre les biens meubles et immeubles. Vous pourrez également vous faire une idée du partage des biens entre vous et votre conjoint(e) dans l’optique d’une éventuelle rupture ou d’un éventuel décès.
Une analyse de votre patrimoine
En vous basant sur une analyse de votre patrimoine privé, vous pourrez être amené(e) à prendre certaines décisions. Nous énumérons ici les principaux points à prendre en compte.
Tout d’abord, votre contrat de mariage peut être revu et adapté à vos (nouveaux) souhaits spécifiques. Vous pourrez ainsi par exemple éviter qu’au fil des ans, en raison de certains changements de circonstances, il se produise une disparité non désirée dans la constitution de votre patrimoine. En outre, les anciens contrats de mariage contiennent souvent des clauses dont l’effet en cas de décès n’est pas intéressant d’un point de vue fiscal. Il se peut également que le conjoint survivant soit insuffisamment protégé en cas de décès inopiné.
Il peut donc s’avérer judicieux d’examiner de plus près la composition du patrimoine constitué. Avez-vous constitué la totalité des actifs au sein de votre société et ne possédez-vous que peu ou pas du tout d’actifs privés ? Votre société opérationnelle comporte-t-elle beaucoup de biens immeubles privés ? Si c’est le cas, cela compliquera la vente future de votre société à un tiers ou son transfert à la génération suivante. Le fait d’anticiper cela dès le départ peut garantir un transfert plus aisé par la suite.
Ensuite, on peut répertorier le nombre et le type de contrats d’assurance que vous avez souscrits jusqu’à présent et qui a été désigné comme bénéficiaire. Vous pourrez ainsi vérifier si vous êtes suffisamment assuré(e) pour chaque situation et qui est le bénéficiaire. Car en cas de décès, le montant assuré sera versé au bénéficiaire désigné. La pratique nous montre que de nombreuses personnes ne savent pas qui a été désigné comme bénéficiaire.
Il est également utile d’avoir une idée de la transmission de votre patrimoine à votre décès. Vos biens seront-ils distribués comme vous le souhaitez ? Si vous souhaitez vous écarter du droit successoral légal, il est possible d’élaborer un arrangement sur mesure.
Pour terminer, on examinera à combien s’élèveraient les droits de succession en cas de décès inopiné sans autre forme de planification. Si ceux-ci sont trop élevés, il est possible de prendre des mesures pour les atténuer.
L’établissement d’un bilan de patrimoine vous permet donc de ne perdre aucun détail de vue et de constituer votre patrimoine de la manière la plus optimale possible.
Nos experts Bofidi seront heureux de vous aider
Nos experts Bofidi disposent des outils appropriés pour analyser vos actifs et identifier votre situation spécifique. Nous nous ferons un plaisir d’examiner avec vous, en tant que chef d’entreprise, les points d’action les plus appropriés. Vous êtes intéressé(e) ? Dans ce cas, n’hésitez pas à nous contacter.